中国收入税是多少

⑴ 交税标准是多少

【法律分析】：个人所得税起征点每月5000元。应纳税所得额=月度收入-5000元（起征点）-专项扣除（三险一金等）-专项附加扣除-依法确定的其他扣除。

【法律依据】：《中华人民共和国个人所得税法》第六条应纳税所得额的计算：

（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。

（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。

（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。

（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。

（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。

（六）利息、股息、红利所得和偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额。

劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。

⑵ 2021年全国税收收入是多少

全国一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况。

2021年，全国一般公共预算收入202539亿元，同比增长10.7%。其中，中央一般公共预算收入91462亿元，同比增长10.5%；地方一般公共预算本级收入111077亿元，同比增长10.9%。全国税收收入172731亿元，同比增长11.9%；非税收入29808亿元，同比增长4.2%。

主要税收收入项目情况如下：

1.国内增值税63519亿元，同比增长11.8%。

2.国内消费税13881亿元，同比增长15.4%。

3.企业所得税42041亿元，同比增长15.4%。

4.个人所得税13993亿元，同比增长21%。

5.进口货物增值税、消费税17316亿元，同比增长19.1%。关税2806亿元，同比增长9.4%。

6.出口退税18158亿元，同比增长33.2%。

7.城市维护建设5217亿元，同比增长13.2%。

8.车辆购置税3520亿元，同比下降0.3%。

9.印花税4076亿元，同比增长32%。其中，证券交易印花税2478亿元，同比增长39.7%。

10.资源税2288亿元，同比增长30.4%。

11.土地和房地产相关税收中，契税7428亿元，同比增长5.2%；土地增值税6896亿元，同比增长6.6%；房产税3278亿元，同比增长15.3%；耕地占用税1065亿元，同比下降15.3%；城镇土地使用税2126亿元，同比增长3.3%。

12.环境保护税203亿元，同比下降1.9%。

13.车船税、船舶吨税、烟叶税等其他各项税收收入合计1236亿元，同比增长7.1%。

（二）一般公共预算支出情况。

2021年，全国一般公共预算支出246322亿元，同比增长0.3%。其中，中央一般公共预算本级支出35050亿元，同比下降0.1%；地方一般公共预算支出211272亿元，同比增长0.3%。

主要支出科目情况如下：

1.教育支出37621亿元，同比增长3.5%。

2.科学技术支出9677亿元，同比增长7.2%。

3.文化旅游体育与传媒支出3986亿元，同比下降6.1%。

4.社会保障和就业支出33867亿元，同比增长3.4%。

5.卫生健康支出19205亿元，同比下降0.1%。

6.节能环保支出5536亿元，同比下降12.6%。

7.城乡社区支出19450亿元，同比下降2.5%。

8.农林水支出22146亿元，同比下降7.5%。

9.交通运输支出11445亿元，同比下降6.2%。

10.债务付息支出10456亿元，同比增长6.6%。

⑶ 收入税收标准

法律分析：
以全年应纳税所得额为标准：1级：不超过3.6万元的，3%。2级：超过3.6万元至14.4万元的部分，10%。3级：超过14.4万元至30万元的部分，20%。4级：超过30万元至42万元的部分，25%。5级：超过42万元至66万元的部分，30%。6级：超过66万元至96万元的部分，35%。7级：超过96万元的部分，45%。应纳税额计算公式：（1）全月应纳税所得额=月工资、薪金收入总额-800元；（2）全月应纳税额=全月应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。（3）对于在中国境内无住所而在中国境内取得的工资、薪金所得的纳税人和在中国境内有住所而在中国境外取得工资、薪金所得的纳税人，在计算其工资、薪金所得的应纳税所得额的时候，除了可以按月减除费用800元以外，还有附加减除费用(现行标准为每月3200元)。

法律依据：
《中华人民共和国税收征收管理法》
第一条 为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。
第二条 凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。
第三条 税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。
第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。
法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

衍生问题：
收入税率有几档分别是什么？
1.如果个人全年应纳税所得额不超过36000元的,那么税率为3%;
2.如果个人全年应纳税所得额36000-144000元的,那么税率为10%;
3.如果个人全年应纳税所得额为144000-300000元的,那么税率为20%;
4.如果个人全年应纳税所得额为300000-420000元的,那么税率为25%,以此类推。

⑷ 中国工资税收标准是多少

1.工资、薪金所得，适用超额累进税率，税率为百分之三至百分之四十五。
2、个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率(税率表附后)。
3、稿酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十，并按应纳税额减征百分之三十。
4、劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。
1.工资税收标准为工资、薪金所得，适用超额累进税率，税率为百分之三至百分之四十五；个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。
2.工资税收标准如下：
（1）工资、薪金所得，适用超额累进税率，税率为百分之三至百分之四十五。
（2）个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。
（3）稿酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十，并按应纳税额减征百分之三十。
（4）劳务报酬所得，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。
（5）特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
3.如果我们的工资超过5000的话，一般是需要交纳个人所得税的，自己的收入越高需要缴纳的个人所得税可能就会越高，税率会增加，但是超过5000的才需要缴纳个人所得税。 工资税，即个人所得税。因为个人所得税里有一项是工资、薪金，故名
法律依据：
《个人所得税法》第三条
个人所得税的税率：
（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；
（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；
（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。

⑸ 我国工资税收标准

我国工资税收标准：
不超过1500元的，按照3%；
超过1500元至4500元的部分，按照10%；
超过4500元至9000元的部分，按照20%；
超过9000元至35000元的部分按照25%；
超过35000元至55000元的部分，按照30%；
超过55000元至80000元的部分，按照35%；
超过80000元的部分，按照45%。
国家工资扣税就是我们所说的个人所得税，就是依照国家工资扣税标准计算的应缴税额个人所得税率是个人所得税税额与应纳税所得额之间的比例。个人所得税率是由国家相应的法律法规规定的，根据个人的收入计算。缴纳个人所得税是收入达到缴纳标准的公民应尽的义务。2018年8月31日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第五次会议《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》，将个税免征额由3500元提高到5000元。
个人所得税是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间，在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。 个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税;而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。
个人所得税是对个人所得征收的税，包含以下几种：
1、工资，薪金所得
个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。
2、劳务报酬所得
个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。
3、薪酬所得
个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。
4、特许权使用所得
个人提供专利权、着作权、商标权、非专利技术以及其他特许权的使用权取得的所得。提供着作权的使用权取得的所得，不包括稿酬所得。
5、经营所得
(1)个体工商户从事生产、经营活动取得的所得，个人独资企业投资人、合伙企业的个人合伙人来源于境内注册的个人独资企业、合伙企业生产、经营的所得;
(2)个人依法从事办学、医疗、咨询以及其他有偿服务活动取得的所得;
(3)个人对企业、事业单位承包经营、承租经营以及转包、转租取得的所得;
(4)个人从事其他生产、经营活动取得的所得。
6、利息、股息、红利所得
个人拥有债权、股权而取得的利息、股息、红利所得。
7、财产租赁所得
个人出租不动产、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。
8、财产转移所得
个人转让有价证券、股权、合伙企业中的财产份额、不动产、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。
9、偶然所得
个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得。
法律依据：
《个人所得税法》第六条：
应纳税所得额的计算：
(一)居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
(二)非居民个人的工资、薪金所得 ，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。

⑹ 中国征税标准

(1)城建税按缴纳的营业税的7%缴纳。
(2)教育费附加按缴纳的营业税的3%缴纳。
(3)地方教育费附加按缴纳的营业税的1%缴纳。
中国工资的个人所得税的征收标准为5000元，即月薪超过5000元才征收个人所得税。
全月应纳税所得额税率速算扣除数(元)：
1、全月应纳税额不超过1500元税率为3%0；
2、超过1500元至4500元税率为10%105；
3、超过4500元至9000元税率为20%555；
4、超过9000元至35000元税率为25%1005；
5、超过35000元至55000元税率为30%2755；
6、超过55000元至80000元税率为35%5555。
居民个人劳务报酬所得，稿酬所得，特许权使用费所得
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额，计算应预扣预缴税额。
收入额：劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除费用后的余额为收入额；其中，稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。
减除费用：预扣预缴税款时，劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按收入的百分之二十计算。
非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额；其中，稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。
居民个人取得全年一次性奖金符合规定的，在2021年12月31日前，不并入当年综合所得，以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照按月换算后的综合所得税率表，确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。计算公式为：
应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数
居民个人取得全年一次性奖金，也可以选择并入当年综合所得计算纳税。自2022年1月1日起，居民个人取得全年一次性奖金，应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。
法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》
第一条为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。
第二条凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。
第三条税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。
任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。
第四条法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。
法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

⑺ 中国纳税标准是多少

我们在工作中，只要劳动者参加工作获得的相应收入，都是需要向国家征收个人所得税的，但是一般情况下劳动者的工资数额要达到个人所得税征收的起点，才需要缴纳个人所得税，接下来就由法律快车小编整理的关于个人纳税的标准是多少的相关内容。
一、个人纳税的标准是多少
个人所得税率是个人所得税税额与应纳税所得额之间的比例。个人所得税率是由国家相应的法律法规规定的，根据个人的收入计算。 缴纳个人所得税是收入达到缴纳标准的公民应尽的义务。个税免征额由现行的3500元提高到5000元，适用超额累进税率为3%至45%。
1、工资范围在1-5000元之间的，包括5000元，适用个人所得税税率为0%；
2、工资范围在5000-8000元之间的，包括8000元，适用个人所得税税率为3%；
3、工资范围在8000-17000元之间的，包括17000元，适用个人所得税税率为10%；
4、工资范围在17000-30000元之间的，包括30000元，适用个人所得税税率为20%；
5、工资范围在30000-40000元之间的，包括40000元，适用个人所得税税率为25%；
6、工资范围在40000-60000元之间的，包括60000元，适用个人所得税税率为30%；
7、工资范围在60000-85000元之间的，包括85000元，适用个人所得税税率为35%；
8、工资范围在85000元以上的，适用个人所得税税率为45%。

二、退休人员工资需要交个人所得税吗
个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。根据《个人所得税法》和国家税务总局《关于离退休人员取得单位发放离退休工资以外奖金补贴征收个人所得税的批复》（国税函[2008]723号）规定，退休人员养老金免征个人所得税，其余的个人收入如返聘的劳务报酬、各种补贴、奖金等均应纳税。
三、个人所得税怎么申报
个税的申报流程包括注册个人账号、选择申报项目、填报申请信息以及完成税务缴纳。值得一提的是，目前的新个税支持多种方式的税务申报操作，具体包括的有网上申报、税务部门柜台办理以及邮寄报税等等方式。个人所得税是每位公民应当履行的义务，应当按时缴纳相关的税务税费。
1、申报人自行下载税收管理系统客户端，进行相关信息的填写，例如就职企业的名称等等；
2、成功进入申报入口之后，申报人可以选择工资薪金的填写入口；
3、申报人可自行填写相关实际数据；
4、完成信息填写后，点击税款计算操作，在系统成功计算之后，申报人可以点击预填扣除；
5、申报人在提交申请之后，系统会出现自动弹框提醒申报人核对相关信息，确认无误之后进行下一步操作；
6、申报人点击申报表的提交后，系统会提示是否申报成功。
以上就是法律快车小编整理的关于个人纳税的标准是多少的相关内容，综上所述，我们知道缴纳个人所得税标准是按5000元来进行计算的，不管是公司还是个人只要你的收入越高相应的缴纳个人所得税就越多。

⑻ 中国工资税收标准是多少

个人所得税率是个人所得税税额与应纳税所得额之间的比例。个人所得税率是由国家相应的法律法规规定的，根据个人的收入计算。缴纳个人所得税是收入达到缴纳标准的公民应尽的义务。

2018年8月31日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第五次会议《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》，将个税免征额由3500元提高到5000元。个人所得税的税率：

个人所得税税率表

个人所得税税率表(2张)

（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；

（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；

（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。